劉怡瑄新竹會計師/地政士/儀軒 TEL:03-5350616 新竹市光復路二段101號清華大學綜合第四大樓205室

我密集地使用AI將近二個月的時間
我發現，市面上AI工具非常地多
多到不知如何選擇
但用來用去，還是GEMINI+GPT最好用
GEMINI–>深入研究功能+生成圖像功能，最深得我心
我主要用GEMINI比較多，但若是想要驗證一下的話
我就會開GPT來用，GPT最近在功能上、還有資料正確性上
真的差了GEMINI一截
我想，我會留下來繼續訂閱的
大概也只有GEMINI了~我現在天天都要跟它培養感情
工作上用到它、寫文章用到它、找資料用到它、學習上也要用到它
若要說到除了這二個AI工具外，我有沒有其他覺得不錯的
我應該會投COMET瀏覽器一票，他的代理功能真的超級強
很多提示詞下了，他就會自動完成網頁中的工作，例如：報名課程
但未來會不會有資安的問題…
總之，有了AI之後，工作學習變得容易多了
但是試用到現在，我還是有些痛點沒法解決
例如：我請NOTEBOOKLLM幫我摘要重點，但他的重點，是我想要的重點嗎?
例如：我都在我巳知的領域去使用AI工具，我未知的領域，我請AI教我，我發現我還是學不會學不好?
例如：如何驗證資料的正確性?目前為止，AI還是有幻覺成分在，所以有時我會改用NOTEBOOKLLM，但LLM的缺點是，它是封閉系統，只能夠在你餵給它的資料中回答，若你的資料量不夠，它的回答就不夠完整
以上這些，都還是要去克服的部份
每天都一直要學新東西，感覺好累~哈

原文連結：https://vocus.cc/article/6925a74afd8978000161a0d6

不論是會計師及地政士
最大的成本在於付出勞務的成本
不論是員工、還是自己
AI工具日漸成熟後，能否節省勞務成本
以記帳士或會計師這行來說

我曾嘗試過，但還是沒法節省太多時間成本

以記帳報稅這塊業務來說
記帳、申報營業稅，的確目前AI技術可以完成工作
但是申報營所稅，涉及太多知識點，目前尚無法用AI工具完成
若是如此，只有做一半，我們目前還是會想要維持現狀
成本是的固定無法降低的
而收入，若是業務簡單的客戶，利用AI記帳報營業稅+AI工具查找資料報營所稅，這是可預見的未來

若是業務較複雜的客戶，目前從業人員多，本來這塊利潤就不高

以工商登記這塊業務來說
目前一站式的功能做得還不錯
簡單的業務客戶能自行處理
而較複雜的業務，或是規畫部份
這塊業務我認為AI目前尚無法很快的取代
但若有些法規基礎的會計人
也許可以用AI查找資料+一站式系統完成

這塊業務，件數越來越少，是可預見的未來

講了這麼多，不論是會計師還是地政士
AI時代對我們的衝擊非常巨大
以前師字輩的，有了證照，就有了金飯碗
現在可就不一定，有了證照，只是入門票而巳
我昨天問AI：政府機關系統電子化越來越高，以此維生的地政士，該如何自處?
AI回答：總的來說，簡易型案件（如姓名、更名、門牌變更、抵押權塗銷等）在網路化下已逐漸走向自助化或快速處理；唯複雜案件（如分割繼承、共有物分割、信託設定等涉法律及稅務調節）仍須仰賴地政士的專業。學者指出，政府推動網路登記應分層規劃，地政士則應提升專業素養，針對複雜需求提供周延服務，以創造「政府、民眾、地政士三贏」的局面。
我想這答案是對的，以前複雜案件，對沒有知識基礎的我，遙不可及
現在是否可以利用AI工具，將遙不可及的部份，轉為可執行的業務
這是可以努力的方向

原文連結：https://vocus.cc/article/69266bbcfd8978000197163f

同一課程或同一本書
十年前看及十年後看
會有不一樣的心得
今日上了胡興平會計師的保險財富傳承規畫
這堂課，幾年前我上課，也買過胡會計師的書
當時候上課完的感想，就只是：喔~保險可以有節稅、預留稅源的功能
今天上完課，我的想法是：
保險是工具，重要的是，讓適合的人用適合的工具
保險是規畫中，眾多的工具之一
說服客戶買保單，不是告訴他保險的功能有多好多棒
而是要知道，他想要解決的問題，你能不能幫他解決?
保險規畫也許是解方之一
但客戶也會有疑慮，市面上工具那麼多，為何只有保險才能辦到
客戶的疑慮，你也要替它排除，才是有辦法與客戶長久走下去
當然，任何規畫都會有相對應的代價
我們能做到的是，盡量幫客戶想得全面點、想得遠一點
當然，這就是功力了…我自知無法像胡會計師那麼厲害
但是，我能做到，他授課的內容，我能融會貫通成我的知識

服務我的客戶

1、客戶對保險規畫一定會提出他的觀點及疑慮，要替他排除，解決他心中的疑慮–>嫌貨才是買貨人
2、規畫三代保單，後續的課稅問題很多。
3、子父子的規畫，非遺產稅也免最低稅負制
4、保險免遺產稅有三要件：一、被繼承人死亡。二、有指定受益人。三、人壽保險金額。
5、保險免最低稅負制：受益人與要保人非同一人、人壽保險及年金保險、受益人領取之死亡給付每一申報戶在3000萬以下。
6、最低稅負制，只有居住者要課，非居住者不課。
7、身故保險金分期給付，有多每年最低稅負制的扣除額可扣。
8、保險規畫不得當，會有稅災，有贈與稅、遺產稅、最低稅負制的問題
9、保險法第112條天王條款：保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者，其金額不得作為被保險人之遺產。–>不受民法應繼分、特留分影響；不受兩岸人民關係條例限制(只能繼承200萬)
10、目前無法破除特留分(證明重大虐待及重大侮辱，這太困難)，但可以透過保險工具規畫，讓金額降低、讓不動產不拆分
11、保險還有預留稅源的功能，現在遺產稅的繳納機制，實物抵繳要易於變價及保管、存款抵繳要繼產人過半數及其應繼分合計過半數的同意或是繼承人的應繼分合計逾2/3同意，這些對客戶都有阻礙不可行時，保險可以發揮功能，保險給付非常快速，一般15日內就能給付。

12、用投資公司傳承，會有房地合一稅及最低稅負制的問題

講了這麼多，總結：
保險，賣的是保單帶來的機制，進而解決客戶的問題、而非保單本身~

原文連結：https://vocus.cc/article/69281c8bfd897800015bb99b